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内部审计报告编写格式模板

刘莉莉老师

内部审计报告编写格式模板

　　XXX内部审计报告

　　尊敬的公司董事会及主管领导：

　　(一) 审计概况：

　　为了……，我们对公司……进行了专项审计，旨在自我评价，完善公司内部控制及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求。我们的审计目标是测试……内部控制方面是否存在漏洞，各关键控制点在实务工作中是否得到有效执行。审计涉及的期间是20 年 月 日至20 年 月 日。审核的范围包括……等方面。 说明审计立项依据、审计目的和范围、审计重点和审计标准等内容;

　　(二) 审计依据：

　　我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的.规定计划和实施本项内部审计工作，并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序，根据抽查结果，我们认为，下列情况应当予以关注： 应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施，若存在未遵循该准则的情形，应对其做出解释和说明;

　　(三) 审计结论：根据已查明的事实，对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价;

　　(四) 审计决定：针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见;

　　(五) 审计建议：针对以上问题，我们建议：

　　针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议。

　　附件：

　　审计项目负责人：

　　审计小组成员：

　　20 年 月 日

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