关于会计转换的工作报告

县信用联社财务科：

　　根据县联社的工作要求,我被委排到xx信用社一个月,在这一个月的工作中,我对该社元至9月底的帐务、财务业务、大额支付、绩效考核情况进行了检查，现将具体情况报告如下：

　　一、基本情况

　　该社共有干部职工xx人，截止9月30日，存款余额为xxxx万元，对比年初xxxx万元，增加xx万元，各项贷款xxx万元，对比年初xxx万元增加xxxx万元，总收入xx万元：其中利息收入xx万元，手续费收入x万元；总支出xx万元，帐面盈利xx万元。

　　二、检查的内容

　　1、岗位责任落实情况：该社根据不同的`工作岗位及其性质，配齐了工作人员，并制定了相应的工作职责，体现了相互制约的关系，对重要岗位人员实行了定期轮岗。

　　2、会计、出纳制度执行情况：会计科目、帐户设置齐全，临柜业务做到了双人临柜、钱帐分管、交叉复核、帐实保管与使用相分离。

　　3、重要空白凭证管理情况：重要空白凭证纳入表外科目核算，并分类登记，做到责任明确，有价单证及重要空白凭证视同现金入库保管，帐实相符，无盖好印章备用的重要空白凭证。

　　4、电子联行及计算机类：按规定设置微机操作员，无代码混用现象，操作密码定期予以更换。

　　5、财务制度执行情况：该社元至8月绩效工资没有按联社的管理规定，而是结合该社的实际情况执行，实行平均分配。无擅自减免利息的行为，各项费用先审后列，无随意列支，未发现私设“小金库”搞帐外经营的行为。各项收入及时、足额、完整的入损益帐内，没有虚列支出，挤占成本，擅自以收抵支。

　　6、会计档案装订、入档登记及时，应缴代扣利息税代扣及时到位、按时申报。

　　7、安全制度执行情况：坚持双人管库、双人守库、双人押运制度、库房、金库钥匙坚持“平行交接”，落实了碰库制度、查库登记簿按规定建立。

　　三、存在问题

　　操作员在离开时没有按规定退出操作代码，一日三碰库只是流于形式，安全登记簿登记不及时。

　　四、整改建议

　　加强对会计出纳业务的定期检查和辅导，进一步规范业务操作，加大宣传力度，为以后的业务奠定良好的基础。

　　加强内控制度的管理，把各项内控制度落实到实处，强化安防意识，确保安全不出事故。

　　20xx年10月6日