财务自查报告十五篇)

马振华老师

财务自查报告1

  3月26日在卫生局召开了院长会议,会后院领导对我院的财务管理情况非常重视。结合卫生局对乡镇卫生院财务专向治理的工作要求,对我院财务状况进行了自查,现将我院自查情况报告如下:

  1、财务管理情况执行收支两条线制度。防保站、一体化收入纳入卫生院总账,不存在账外账资金或小金库。关于坐收、坐支我院存在此现象。

  2、我院不存在挪用卫生室建设款、农村孕产妇补助款、卫生室农合款及县外转诊报销款。公共卫生经费用于对公共卫生服务人员工资及公共卫生设备及办公用品购置。

  3、备用金使用:由于我院建设公共卫生用房,建筑用款没有入账,故备用金没有日清月结。

  4、药品的购进管理做到往来账目清楚,定期盘存药品,药品账目相符。

  5、国定资产账目相符,购置设备先申请后入账,再入固定资产账。

  6、负责情况:由于拉动内需我院需配套资金,存在自行贷款现象。关于集资和合作经营近两年内不存在此现象。

  7、不存在隐形负债情况。

  8、工资发放:20xx年工资全部兑现。

  9、支出情况:有的月份存在超支情况。

  整改措施:对于以上情况我院要做的

  1、 杜绝坐收、坐支行为,不从收款室支出任何单据,

  对于支出的单据财务人员拒收。

  2、及时把建房支出入账,冲减备用金做到日清月结。

  3、自行贷款要申报,并说明理由,如局党组不批,不自行贷款。

  4、尽一切努力先发放职工工资,不拖欠工资。

财务自查报告2

  我委根据文件精神,从12月上旬起,结合本单位的实际状况,对本单位会计基础工作状况进行了认真的自查,现就自查状况报告如下:

  一、财务收支状况

  在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告,范文之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又思考财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的状况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

  二、单位内部控制制度建立和执行状况

  根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,到达了以下三点要求:

  1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确职责,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

  2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

  3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

  三、固定资产管理和使用状况

  为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,透过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面透过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

  四、存在问题

  透过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全到达《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

财务自查报告3

  根据《XX 区审计局审计通知书》XX 区审计通字[20xx]12号文件精神,结合我学校审计检查实际情况,对本单位的财政财务情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、 基本情况

  XX 中学创办于 XXX 年 X 月,是 XX 区的高级中学。

  学校机构设置了:校长室、政教处、教导处、总务处。

  现有编制 XX 人,在职员工 XX 人,财务隶属于 XXXX。

  二、任期内各学期招生情况

  20xx 年秋季招生 453 人,20xx 年春季招生 434 人,20xx 年秋季招生 767 人,20xx 年春季招生 730 人,20xx 年秋季招生 904 人,20xx 年春季招生 920 人,20xx 年秋季招生 970 人.

  三、任期初及任期末资产负债情况

  20xx 年 7 月初资产负债情况:现金: 元、银行存款: 元、固定资产: 元、其他应付款: 0 元、应缴财政专户款: 元。

  20xx 年 10 月末资产负债情况:现金: 元、银行存款: 元、固定资产: 元、其他应付款: 元。

  四、我校收入均按收费许可证收费,及时上缴财政,无隐瞒、截留、转移财政收入;没有公款私存、没有设立“小金库”。

  各项支出真实、合规、合法。

  没有挤占挪用、扩大开支范围、提高 开支标准、虚列支出等问题。

  五、各年度各种专项资金,做到了专款专用、及时拨付。

  六、大宗物品和设备的购置,我校通过政府采购中心采购。

  七、各项资产做到了账实相符。

  八、落实了债权和债务的管理,没有重大经济遗留问题。

  XX 市 XX 区 XX 中学 20xx-4-20 德峨初中财务审计整改工作自查报告 我校根据《关于印发的通知》[20xx])10 号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知》[20xx])33 号文件精神,对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改,现将整改情况汇报如下 一、认真学习,提高认识 我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件,统一思想,提高认识,强化财经纪律,不继提高财务人员的业务水平,并不断完善学校财务管理的各项制度。

  二、成立领导小组工作 我校结合实际,成立了德峨乡初级中学财务整改 领导小组。

  组 长: 黄仕锋 副组长: 李连声 组 员: 廖 泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰 领导小组下设办公室,办公主任由李连声副校长兼任,统一协调和指导财务审计整改的各项工作。

  三、整改措施 依据制度要求认真进行审计整改,自查自纠存在的问题,认真反思,找差距,寻原因。

  通过认真组织小组成员查看 00 年至 011 年会计凭证、会计报表、会计账簿。

  在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的 现金日记账不存在任何问题,无需整改。

  存在的一些问题是:1、会计、出纳还没有取得从业资格证,正在学习争取;2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、 报账员章、出纳章现象及附件不完善现象;3、固定资产登记和报废登记不完善现象。

  整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作,分块整改,现已全部整改完善。

  总之,财务工作是学校工作的基础,财务工作直接影响着学校的发展,要办好学校,首先要管理好财务,把有限的资金用在刀刃上。

  为此,在今后的工作中,我校将按 上级主管部门的要求,严格执行各项财务管理制度,管理好学校财务。

  坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后,再进行报账、公示,将财务开支情况在公示栏公布,自觉接受上级领导、全校教职工的监督。

  德峨乡初级中学 二 0 一二年七月三日 红沿小学财务审计工作自查报告 为了全面落实《凉州区学校财务管理办法》及其补充规定、《凉州区学校大项开支申报审批制度》等规章制度,建立健全内控制度,进一步规范学校财务管理,确保各项教育经费安全、高效、规范运行,提高教育经费使用效益,落实科学发展观、办好人民满意的教育,促进基础教育持续健康发展,采取有效措施,确保学校财务管理规范化、制度化、科学化,根据《凉州区 20xx 年教育内部审计工作要点》,现将我校自审工作汇报如下: 问题梳理: 经过自查,学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等严重违纪违法行为;在日常财务、财产管理中也能做到责任明确,制度严格,注意提高公用经费和国有资产的使用效益,确保学校素质教育活动的开展。

  一、收入管理。

  学校所有收入全额缴入学校基本帐户内,严格执 行“收支两条线”规定。

  学校所有收费项目和标准严格按照“一费制”执行,没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。

  按规定规范使用财政部门统一印制的票据,开据票据规范。

  代办费和服务性项目在收费中严格按照学生、家长自愿原则,保留原始回执。

  二、支出管理。

  学校严格执行国家规定的开支范围及标准。

  各项支出按实列支,不虚列虚报,没有以白条作为报销凭证。

  学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等,只要符合政府采购条件的,全部实施政府采购。

  不符合政府采购条件的,也能做到货比三家,坚持到正规商户实施采购。

  学校所有支出实行校长负责制,校长统 一审批。

  重大经费开支项目,严格执行《凉州区学校大项开支申报审批制度》,由校领导班子集体讨论决定。

  每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。

  学校理财小组人员之间权责明确,相互分离、相互制约、相互监督。

  三、加强资产管理。

  学校重视财产管理工作,建立健全内部管理制度。

  每学期末组织开展资产清查工作,确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符,保障国有资产的安全。

  学校的国有资产报废、报损等,经过学校集体研究决定,按规定程序审批入帐。

  学校 没有从事任何风险性投资活动,避免国有资产的损失。

  今后,学校还将调整充实财产管理人员,使学校财产管理工作更上一个台阶。

  以上,是学校财务管理工作的自查报告,提请教育局计财科审核。

  谢谢! 红沿小学 二 0 一二年五月三日 XX 年财务大检查自查报告 XXX: 我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作 复核的文件后,单位领导高度重视,成立了以一把手局长任 组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组,根据文件 要求的检查范围和内容,结合本单位的实际情况,认真对照 检查,将本单位 XX 年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进行了自我对照、自我检查, 现就自查情况报告如下: 一、自查基本情况 财务机构设置和人员配备情况 我单位财务工作由 XX 科负责,单位按照财务工作要求, 设置有财务主管 1 名,会计、出纳、资产管理员各 1 名,四 名财务工作者均取得会计从业资格证书,相关岗位职责明 确,业务相互牵制相互分离,使得各项业务事项得以有序进 行。

  内部控制情况 单位内控制度健全,对财务收支审批、人员岗位职责、 财产管理等方面进行了全面规范,制定了 11 向财务管理制 度及两项经费管理办法。

  严格执行一把手不分管财务制度, 保证了财务核算的独立严谨。

  建立和完善各项制度的同时, 相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施 了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、 完整性以及 单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理, 杜绝了各种漏洞的发生。

  明确了财务收支审批程序和审批人 的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效 益。

  在财务工作过程中,我局严格按照《会计法》的规定, 依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发 生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、 编制财务会计报告。

  严格执行国家有关财务法规,所发生的 各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算, 依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真 实、有效。

  在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支 出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据各项 工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统 筹安排,合理支出。

  预算编制执行情况 我局严格执行财务预算管理制度,预算编制依据充分, 项目设置科学、合理、细致,对财务预算均通过局务会讨论 共同形成决议,程序合乎规定,并且严格压缩“三公”经费 预算指标,预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。

  财务开支中能够做到有预算才开支,无预算不开支,无相互 挤占预算资金情况发生。

  资产管理情况 我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离,达 到了相互制约相互监督的目的,保障了公共资产的安全。

  为 了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照 政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款 项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员与资产管 理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进 行记录、计算、反映。

  定期开展资产清理,及时与实物管理 人员对账,确保资产账账、账实相符。

  无固定资产不入账, 公物私用及其他违规问题。

  在资产的处置中,都严格遵照有 关要求,根据上级批复情况进行处置报废,无随意处置现象 发生。

  及时清理往来款项,无长期挂账现象,确保了单位资 金及时回笼。

  二、存在问题 通过自查,我局在财务管理和财务工作过程中还存在一 些不足,一是在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未 能完全达到《会计法》所规定的要求,个别经办人员财经法 规意识不强。

  二是预算管理有待进一步加强,预算编制依据 充分,合理,但实际执行中,个别预算落空,未执行。

  执行 中统筹考虑不足,存在预算执行进度不均衡现象。

  三是在资 产管理中,由于一些资产达到报废年限,已报废,而上级部 门未审批,资产管理系统中无法销账,出现了资产实物与账 面有差异。

  四是在具体会计核算中,出现未严格按规定办理 的事项,未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。

  三、整改措施 进一步规范财务报销审核流程,刻制经费审核章 戳 1 枚、实物管理章戳 2 枚,明确会计人员与实物管理人员 职责,经费开支中坚持审核流程,不符合规定的票据坚决不 予审核报销。

  及时与上级部门做好请示沟通,在资产处置中严 格按照上级批复的方式处置,做到有批复再销账,确保账实 相符。

  加强对单位职工的财经法规学习,不仅仅局限在 财务人员的学习层面上,普遍提高单位职工的财经法规意 识,使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规 为准绳、财务制度为标尺,使得财务活动能从基础上得到规 范。

  20xx/07/24 审计中发现的问题 自查自纠情况报告 为落实 XX 在 XX 会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示,公司财务部积极行动起来,对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作,对发现的问题逐一整改,现就自查自纠情况 汇报如下: 一、重大经济事项决策 经自查,没有发现重大经济事项未经集体决策的情况;XX 单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将规范资金往来程序。

  二、授权审批控制方面 合同会签手续完整;没有发生出纳制证的情况;网银 UKEY 严格按照制单人与审核人分开保管,但缺少必要的使用审批手续,出现付款操作由出纳经办,会计一级审核后付款的现象。

  整改措施:建立网银使用审批制度,实行分级管理,多岗位复核的原则,大额资金实行三级复核。

  三、基建工程管理方面 按规定签订基建相关合同,不存在与个人签订经济合同现象,大额资金支付按合同条款履行,不存在提前付款现象。

  四、资金管理方面 没有发现不合理的提取大额现金现象,但备用金管理较为松散,出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。

  整改措施:积极清理沉淀备用金,严格规范备用金流程。

  五、资产管理方面 备品备件出入库手续完备,但有部分项目公司出 现低耗品未办理出入库手续的情况,公司已组织人员进行清查,并且完善相关的手续。

  六、税务管理方面 严格按税法规定进行申报纳税。

  七、会计基础工作方面 存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。

  整改措施:在日常会计核算中,将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求,提高原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水平,促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化。

  XX 公司 XX 年 XX 月 XX 日 倒淌河镇民族寄宿制小学财务自查报告 根据教育局财务管理工作专项检查的通知精神,结合我校的实际情况,就专项检查重点内容,学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建设,自查汇报如下: 一、收入管理 1.所有预算外收入全额解入财政专户,严格执行“收支两条线”管理。

  2.我校已经实行免费入学,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准。

  3.针对学生各类收费按规定使用财政部门统一印 制的财政票据,无乱收费现象。

  二、支出管理

  1.学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象。

  2.学校财务支出实行校长负责制,已经建立健全民主理财制度,对大额资金的使用由校领导集体讨论决定。

  3.学校实行校务公开制度,建立健全财务管理内部控制制度,所有的财务都有结算中心的报账员操办,职责明确。

  4.不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象。

  三、资产管理

  1.学校资产的出租、出借、出售、出让、接受捐助、报废报损等,都有校领导集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批。

  2.学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度,建立校产台账,定期组织资产清查,做到账账相符、账卡相符、账实相符。

  3.学校资产不存在将学校资产用于抵押和担保,或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动;

  四、财会队伍建设

  1.学校设有专门财务室,有专门的财务人员负责。

  2. 校长及时关注财务运转情况,听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3.财会人员正确行使会计监督职权,对违反法律规定的会计事项,拒绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完整性。

财务自查报告4

  我们接到乡镇基础站所领导人员执行财经纪律情况专项检查通知后,我们竖岗镇计生办领导高度重视,成立了领导组,及时召开会议,从以下几个方面逐一进行了自查:

  1、我们没有存在隐瞒、滞留、占压、坐支应当上缴国库或财政专户的各项规费收入和罚没收入该上缴的全部上缴,没有私设小金库。

  2、也没有多报、虚报、瞒报、变更名目虚列支出,我们没有这种现象。

  3、我们不存在变通票据、白条抵库等形式报销违规开支、挤占、侵吞、挪用、私分公款等现象。

  4、我们没有用公款报销支付应当由个人负担的费用。

  5、我们不存在违反规定自立收费、付款、集资项目,私自提高收费标准,增加群众负担的现象。

  6、我们不存在越权减免应征收的规费,也私自降低罚款标准问题,没有借机向群众索取、收受,谋求私利的现象。

  7、在计生指标管理性工作过程中我们没有吃拿卡要、向群众索取、收受的现象。

  8、我们没有其他,不廉洁履职的行为。

  通过本次专项自查,我们计生办在以后工作中要严格按照财经纪律,对不合理的开支要严查,对乱收费、乱罚款损坏计生形象的人员要严格处理,对我们计生办的帐要严格按照收支两条线,不能多报、虚报、瞒报,对进行报销的票据要由领导签字、经手人签字,票据正规方可入账。

财务自查报告5

  为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神,进一步规范中小学收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下:

  一、强化学校收费行为的管理

  1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证,学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费;一卡,学生凭《中小学收费公开卡》缴费;一单,学校凭《收费结算清单》与学生结算;两公开,公开收费标准,公开收费的.使用情况

  四统一,统一收费时间,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查,无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象,严格按照莱教便函(20xx)62、66号文件执行,上级禁止的学后服务费、班费,我们坚决停收。

  2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前,能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式,将收费政策、项目、标准在校外公示,接受师生和学生家长的监督。

  3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。

  4、进校书刊都能按烟台市教育局审定的用书目录征订,学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后,在由新华书店征订,除教材以外的其他书刊,坚持学生自愿的原则,无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

  5、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神,对家庭经济困难学生进行摸底排查,使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足,并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布,接受社会各界监督。

  6、学生参加平安保险,坚持自愿的原则,没有硬性规定学生必须统一着装穿校服,没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

  二、加强对中小学收费资金的管理,保证学校日常开支顺利进行

  1、为了加强财务管理,实行财务监督,每次收费我校安排两名收费人员,一人管钱,一人管帐。并请银行办事员协助,组成三人收费小组,及时准确完成收费工作,把所有收费全部上缴教委财务。

  2、所收取的费用全部交给区教委财务,学校、班级、教师无截流、坐支现象。

  3、每学年开始,学校都能制定学年财务工作计划,通盘考虑,全面管理,能合理使用有限资金,集中力量,加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划,由上级财务部门批准后才能具体实施,做到收支活动心中有数,从不盲目开支。

  4、学校有理财小组,能监督学校财务工作,有财务制度,大项开支有审批、教代会通过制度。

  虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力所限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,以后我们要纠正错误做法,规范工作行为,管理好学校财务工作。

财务自查报告6

  为深入贯彻落实国家、省、市关于治理大中专院校乱收费问题的指示精神,进一步规范大中专院校收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下:

  一、强化学校收费行为的管理

  1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证,学校凭物价部门的《大中专院校收费许可证》收费;一卡,学生凭《大中专院校收费公开卡》缴费;一单,学校凭《收费结算清单》与学生结算;两公开,公开收费标准,公开收费的使用情况;四统一,统一收费时间,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查,无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象,严格按照湘教便函(20xx)62、66号文件执行,上级禁止的学后服务费、班费,我们坚决停收。

  2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前,能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式,将收费政策、项目、标准在校外公示,接受师生和学生家长的监督。

  3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。

  4、进校书刊都能按衡阳市教育局审定的用书目录征订,学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后,在由新华书店征订,除教材以外的其他书刊,坚持学生自愿的原则,无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

  5、我校认真落实《关于建立健全大中专院校家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神,对家庭经济困难学生进行摸底排查,使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足,并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布,接受社会各界监督。

  6、学生参加平安保险,坚持自愿的原则,没有硬性规定学生必须统一着装穿校服,没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

  二 加强对大中专院校收费资金的管理,保证学校日常开支顺利进行

  1、为了加强财务管理,实行财务监督,每次收费我校安排两名收费人员,一人管钱,一人管帐。并请银行办事员协助,组成三人收费小组,及时准确完成收费工作,把所有收费全部上缴。

  2、每学年开始,学校都能制定学年财务工作计划,通盘考虑,全面管理,能合理使用有限资金,集中力量,加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划,由上级财务部门批准后才能具体实施,做到收支活动心中有数,从不盲目开支。

  3、学校有理财小组,能监督学校财务工作,有财务制度,大项开支有审批、教代会通过制度。

  虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力所限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,以后我们要纠正错误做法,规范工作行为,管理好学校财务工作。

财务自查报告7

  根据财政局文件【**】号文件要求,为进一步加强事业单位>财务管理工作,规范事业单位管理行为,提高财务管理质量,学校成立了自查领导小组,由总务主任牵头对**年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查,对自查情况报告如下:

  一、学校费用收取情况

  (一)学生费用收取

  我校收取学生费用按学期收取,在开学初,由总务处分组统一收取,收费标准为:学费每学期400元/生,住宿费80元/生,书费根据各专业不同由教务处预算出书费,总务处统一收取,学期后期统一结算,多退少补。在收费过程中,严格按照收费有关规定进行公示,挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据,如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。

  (二)勤工俭学收入

  我校勤工俭学收入来源主要有:学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费,校内设立勤工俭学专帐,并将所收管理费按时存入财政专户,严格按照勤工俭学“433”制列支使用。

  (三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入,均按月或学期进行统一收取存入专户。事业单位财务报表

  二、学校经费列支情况

  学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请,由>会计统一列支。 学校支出实行校长负责制,在购买所需物品时,超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购,在经费支出中,所产生的票据由经办人签字,校长核实签字认可后,方可报销。

  三、资产管理情况

  由于学校校舍紧张,没有统一的保管室,所购进物资均由总务处严格进行资产登记,并作好借出登记。由使用教师从总务处领出,保管使用,在期末或年末由总务处统一清理,并将不再使用的物资统一收回管理,开学初再按需发放到使用教师手中。

  四、学生各种补助管理情况

  学生国家助学金及各种学生助学金,学校均设专门帐户和管理人员,做到了专款专人专用,同时,严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。

  五、培训经费管理使用情况

  学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批,总务处统一采购耗材,学员补助费由培训>班主任报招生就业办公室汇总,报校长签字,财务室统一发放。

  六、学校财务检查工作

  学校每学期均由总务处牵头,以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查,并在全职会上进行帐目公布,络列大笔资金的支出情况。 经过学校的认真自查、清理,我校均无乱收费、私设“小金库”,虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。

财务自查报告8

  一、财务检查自查报告的概念

  财务检查自查报告,是企、事业单位对本单位的财务活动、财产物资、遵守财经纪律、执行有关政策、完成计划诸情况进行自我检查后,向主管部门写出的书面材料。它是执行财务纪律的一种方式。

  二、时务检查自查报告的结构与写作

  财务检查自查报告通常有以下几部分内容构成:

  (一)标题。一般包括介词、事由和文种三要素。

  (二)主送机关。即受文单位名称。

  (三)正文。正文部分通常有引文和主文两部分。引文部分一般是简要说明财务检查自查的组织、领导情况和检查自查的工作态度及方式方法等,并引入主文。主文部分主要说明检查自查的基本内容及主要情况。检查的内容一般应涉及财务计划完成情况,费用开支情况以及银行信用、财经纪律遵守情况、执行各项政策情况、资金使用效果等。

  这部分内容在具体写作过程中,可根据检查的要求及本单位的实际情况,对上述内容有所选择、有所侧重。表述上要求简明、客观,报告内容要实事求是,不允许有意夸大、缩小,更不允许对查出的间题有所隐瞒和粉饰。

  (四)落款。即在报告末尾应写明报告单位的全称和写作日期,并应加盖公章。

财务自查报告9

  本年度,我园严格遵守县物价局、县教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经县物价局、县教育局审核通过。现将新星幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下:

  一、幼儿园领导高度重视

  1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员2人。

  2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。

  二、强化幼儿园收入收费行为的管理

  1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。

  三、加强财务支出管理

  1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。

  四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行

  1、 根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。

  2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。 所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。

  五、本年度收支情况:

  1、春季学期:幼儿入园数共335人,学杂费总收:159125元。总支:143661.40元。结余:15463.60元。

  2、秋季学期:幼儿入园数共338人,学杂费总收:189280元。总支:181552.70元。结余:7727.30元。

  此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照县物价局、县教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。

财务自查报告10

  一、整改活动开展情况

  公司根据贵局下发的[20xx]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司20xx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。

  二、自查发现的问题及整改情况

  根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:

  (一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

  (二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司

  自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。

  各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

  (三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

  (四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

  根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在20xx年12月份公司组织安排了“财务部门20xx年度教育训练计划”。

  根据上述通知要求(二),自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

  根据上述通知要求(三),自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司erp系统已升级至用友8.9.0版

  本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明。为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的it系统,利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用。

  根据上述通知要求(四),自查中公司进一步强调凭证填制规范要求,摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保管,制定了《会计档案管理办法》,并已遵照执行。根据《企业会计准则》及相关规定,制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。

  针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:

  1.财务人员和机构设置基本情况

  存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

  整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条:“取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作”要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

  整改结果:未取得会计证人员将在20xx年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书。

  2.会计核算基础工作规范性情况

  存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认。

  整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月10号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行。

  整改结果:从20xx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行。

  3.资金管理和控制情况

  存在问题:

  (1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部分银行存款余额调节表未复核。

  整改措施:

  (1).明确出纳岗位工作职责,加强出纳工作管理,更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单,做到相互牵制,明确责任;

  (2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏。

  整改结果:

  (1).出纳人员从银行获取银行对账单,已整改安排由财务部会计人员从银行索取银

  行对帐单。

  (2).部分银行存款余额调节表未有专人复核,已整改由资金部负责人复核,并且签名确认。

  4、企业财务管理制度建设和执行情况

  存在问题:公司财务制度体系建设不完善,相关制度没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件。

  整改措施:公司依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度。

  整改结果:现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行。

  5、母公司对子公司财务管理和控制情况

  存在问题:公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

  整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度,后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核,报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批,最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理,子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人,负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

  整改结果:公司制定发布《内部审计制度》,对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改,进一步加强巡检工作管理,规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限,不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全。

  三、证监局走访提出问题及

  整改情况

  深圳证监局于20xx年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题,针对证监局提出的问题,我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,现就整改情况报告如下:

  1.关于票据管理问题

  存在问题:支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录,未有登记购买记录。

  整改措施:建立票据管理登记台账,严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

  整改结果:票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理,完善了台账登记内容,并遵照执行。

  2.现金日记账、银行日记账登记问题

  存在问题:缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

  整改措施:专项活动自查开展时,即已安排出纳补录现金、银行存款日记账,贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

  整改结果:手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕,后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。

  3.关联方、董高监日常出差报销用借款问题

  存在问题:存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款,此借款全部为日常出差用的临时借款。

  整改措施:公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》,并且已遵照执行。

  整改结果:经过

  整改公司在20xx年12月31日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销,未报销借款部分已全部归还公司。

  四、持续完善事项的长效机制和责任人

  通过此次会计基础工作专项自查整改活动,我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系,建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思,并进行了认真整改,进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度,加强与监管部门的联系,不断提高依法规范运作的水平。

财务自查报告11

  一、专项活动组织与开展情况

  (一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:

  1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高,财务检查工作自查报告。

  2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发[20xx]109号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。

  3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

  4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。

  (二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下:

  1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

  2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。

  3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。

  4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

  企业财务自查报告五篇汇集企业财务自查报告五篇汇集

  5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。

  6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。

  7、根据自查情况与内部审计情况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。

  二、自查内容、发现问题及整改措施

  依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,认真加以落实:

  (一)关于财务人员专业培训方面存在问题:会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施:财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划,同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。整改期限:20xx年9月30日前,并长期坚持。

  (二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题:(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;(2)《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;(3)未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序;(4)《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款,缺乏可操作性。整改措施:根据《公司财务管理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人管理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求,制订出可操作性的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。

  (三)关于财务信息系统建设方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件K3—V10。4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况。整改措施:财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。

  (四)关于财务会计内部管理控制方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。整改期限:20xx年7月31日前整改责任人:财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作,进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识,加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处,公司将严格按照整改措施认真加以落实。开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告。

财务自查报告12

  在司法厅召开监管安全通报会,监狱发生监管安全事故及监狱成立安全检查小组,开展安全工作自查自纠活动之时,我财务部用心响应安全工作的号召,认真学习活动精神,从监内发生的“4、2”事件中吸取教训,认真贯彻执行安全工作自查自纠活动,强化科内全体民警干部的安全防范意识。

  财务部认真对待安全工作自查自纠活动,组织全科民警干部学习此次活动精神,以提高科内民警对安全工作重要性的认识,同时针对自查自纠资料,结合财务部工作的特点,进行自我检查,以求及时纠正安全生产工作中的不足及问题,并要求全体民警在进行自查自纠的同时对监狱安全工作提出意见和推荐,使自查自纠活动落实到实处,不流于形式。

  在自查自纠活动中我们发现财务部的全体民警是一支各项素质较高的队伍。在队伍建设方面,认真执行党的监狱工作政策,严格依法执法,各岗位上的民警工作事业心、职责感强,每位民警各施其职,各尽其能,认真遵守工作纪律和工作规范,提高单位时光工作效率,相互配合,相互制约,确保财务工作的正常有序,合理公正,保证监狱财产物资及经济资料的安全,较好的履行了财务部门的各项职能。

  安全工作警钟应当长鸣,我们每位民警的安全防范意识不应随着安全工作自查自纠活动的结束而逐渐减弱,我们就应深刻认识监狱安全工作面临的严峻形势,时刻持续清醒的头脑,从各监狱系统及监内发生的安全事故中吸取教训,总结经验,避免侥幸心理,定期开展安全工作教育及宣传,时刻提醒全体民警安全的重要性,从思想上强化安全意识;财务部虽然不直接从事安全生产工作,但基建办规划设计的监狱围墙、禁闭室和会见楼正在动工建造,我们也应当引起重视,检查施工现场的安全工作是否到位,以确保施工安全和监管安全,为工程的顺利完工尽自我的一份职责。

  安全工作涉及到每位民警的切身利益,我们应当结合安全自查活动中的民警廉洁自律方面的检查资料进行检查及互查,切实充分开展安全工作自查自纠活动,我们财务部也将在原有工作的基础上以更严格的要求对待自我的工作,热爱自我的工作,使财务工作更好的开展。

财务自查报告13

  关于**公司20xx年财务检查报告(模板) **集团财字【20xx】第 号依照集团公司财务工作计划,财务检查小组于20xx年12月11日对**公司20xx年1至

  11月财务核算及会计基础工作规范方面进行了检查,现将检查情况反映如下:

  一、公司基本情况

  (一)公司注册及办公地点20xx年*月**日,**公司在某市开发区注册成立。公司注册资本 万元。 公司租赁办公地点:**写字楼*栋*单元**室。(租赁期 年 月 日至年 月日,

  详见附件《房屋租赁合同》)

  (二)公司股权结构

  公司注册资本 万元。现有实收资本 万元。

  1.公司现有股东构成及实收资本情况: 公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日历经三次股权变更,股东会决议、章程修正及工商

  手续变更已完成(详见附件《公司股东会决议、章程、章程修正案》,现有法人股东四位。

  (1)***(集团)有限公司,持股比例 %,现金出资万元。

  (2)***投资有限公司,持股比例 %,现金出资万元。。

  (3)***投资管理有限公司,持股比例 %,现金出资万元。。

  (4)***有限责任公司,持股比例 %,现金出资万元。。

  2.公司财务部组织架构:公司财务部人员构成:财务总监岗位一名,财务部部长一名,会计一名,出纳一名,结算员n名。其中财务总监岗位由****集团公司委派。 财务总监、财务部长、会计主管、出纳、结算员等岗位拟定有详细的岗位说明书(详见附件《财务人员岗位说明书》),《岗位说明书》从会计记账、结账、财务报表的编制与审批、财务报表分析和财务预警管理等各岗位设置了较为合理的分工和控制,财务部岗位职责体现了会计监督职能。公司的财务部岗位分工明确,未发现不相容岗位任职现象。

  二、公司制度建设

  1.财务工作检查中了解到,公司现有内部管理流程参照并沿用了中国石油公司的管理理念。公司依照《**公司组织机构设置图》设置“四部一室”,定岗位、定人员、定职责,明确了公司各岗位任职人员的能力需求及其工作执行要求,分工合理、权责明确、报告关系清晰,内容详尽清晰,为公司形成了一套规范化管理模式。(详见公司岗责资料附件《岗位责任》,)。

  2.公司建立有一套完整的业务操作管理流程,(详见《操作规程汇编--****公司(运行部)》)。涉及公司燃气输送各工作环节的作业时间、程序固定化,降低公司业务系统安全运行的风险隐患,提高了各岗位工作的技术水平及工作效率。完整的组织机构设置和标准化操作规程,为公司进一步推进内控体系建设奠定了基础。由于公司设立严格的资料调阅及复制的相关规定,加之公司行政制度保管人员外出,公司的其他行政管理类制度、流程未能实现查阅及复印做检查底稿。不过由此更可见公司内部管理的严密。

  3.公司财务部遵照执行的财务类管理制度有:《**财务制度汇编(试行)》、《发票管理制度》《现金业务管理制度》等,制度内容涵盖了公司会计核算政策,收入、成本费用的管理制度和财务人员管理制度,内容完整。

  4.公司财务结算工作流程清晰、内容完整,涉及了公司现有的经营核算业务的每一环节。(详见附件《费用报销业务流程》、《付款审批流程》、《借款业务流程》、《支票领用业务流程》、《燃气购销结存核算流程》、《各售气站点结算款监管流程》等),

  5.通过抽检调阅公司财务部《20xx.07.24-20xx.08.20xx售气收款收据交接单(**农场)》,证实财务部在业务执行过程中,交接项目详细,交接手续完整,记载清晰,已将《票据管理制度》要求贯彻到位。

  三、公司财务情况

  (一)财务核算

  1.财务基础工作

  (1)会计凭证装订规范,整洁。会计记账凭证要素齐全,有制单,审核和财务负责人签字,会计记账凭证摘要与所附原始凭证内容相符。

  (2)记账凭证摘要简明,涵盖内容较为详细,能准确反映业务真实内容。但是检查中发现有个别凭证附件的报销票据无领导审核签字。经了解,业务发生时领导临时电话授权,补签手续未能及时完成,已在检查小组督促下完成了手续的履行。

  (3)公司还没有使用集团的***财务软件,现沿用***财务软件,启用了总账,报表,和固定资产模块,未启用出纳管理模块,出纳岗位日常是以手工形式登记了费用支出流水账,未按照要求设立并登记《银行、现金日记账》,检查小组已建议完善此项工作。

  2.资金管理工作

  (1)检查小组执行了公司库存现金的盘点检查,出纳岗位基本能依据费用流水账做到日清月结。盘点结果,库存现金20322.64元,不符合公司资金限额管理(不超过1000元)。经了解,大额现金是提前为 费用报销预备的备用金。

  (2)检查未发现公司有期限较长的银行未达账项,小额未达账项已经处理及时,余额调节表规范填制。(见附件《银行余额调节表》、《现金盘点表》)

  3.资产管理

  (1)固定资产公司建有固定资产电子管理台账,通过检查小组现场对办公设备类资产抽盘,核对后账实相符,办公设备类资产有明确专门部门或专人负责管理。

  (2)存货公司燃气母站基建工程尚未竣工,目前向**燃气公司采购燃气,使用罐车储存气体运输至各供气站点。公司各站点燃气出入库验收由公司运行部专职人员管理,检查小组抽阅了相关出入库单据流转手续的检查,出入库验收手续较为齐备。(详见附件《****核算表》、《****气量校验单》等。)

  (3)低值易耗品

  公司的低值易耗品科目的核算基本上是以办公用品类为主,公司行政部设专人负责办公用品保管、发放及办公用品台账管理,财务核算采用了“一次性摊销”的会计处理方式。领用的低耗品后续跟进管理、领用后剩余用品等在财务账目上不见反映。无法实现账账相符,检查中已建议公司财务部及时协助并指导办公用品台账管理,监督账实相符。

  4.票据管理

  (1)公司燃气收费员的收款收据的登记领用,保管使用,核销收回手续齐备。

  (2)发票的登记领用,保管使用,核销收回手续齐备。

  (3)未使用空白支票,未能按照财务管理规定及时登记《支票领用簿》,作废支票未能按照支票管理规范留存备查。检查小组已做了工作提示。

  5.费用和成本管理

  (1)检查小组对照公司1-11月资金预算,检查中未发现预算超支及预算外资金支付情况。

  (2)已报销凭证中“会议费” 元,未见公司的会议通知等相关文件。

  (3)检查小组详细了解公司收入、成本的核算流程及增值税进销项核算流程,并查阅了公司11月相关凭证,(见附件*月记-**#凭证及公司经营业务税务核算底稿)核实了成本数据来源、收入确认及税金计算方法的 准确性,账务处理思路正确。

  6.基建项目管理

  (1)公司20xx年6月与***建设工程有限责任公司签订了《****施工(土建)》合同;

  (2)20xx年7月与***工程有限公司签订了《****工艺安装(含分输站分输)》合同;

  (3)20xx年7月与***工程有限公司签订了《*****建设》合同; 上述建设项目都尚未完成竣工验收,公司财务正在积极响应集团公司关于设立基建台账的要求,筹划基建台账的设置工作。

  (二)财务档案

  1.公司财务部门保管的:合同资料及电子文档,预算资料、对账结算资料、报表资料、

  税务资料等都较为齐全,已按年度归类整理,也较篇二:20xx财务自查报告(范本) 财务检查和经费审查自查报告 根据《炎陵县总工会关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作方案》(炎工通字[20xx] 号文件)的要求,×××工会于×月×日召开×××会议,成立了以×××为组长的“关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作领导小组”。于×月×对本级工会20xx、20xx年度财会工作进行全面自查。现将自查情况汇报如下:

  一、收入管理

  1、上解工会经费。20xx-20xx年本会应上解工会经费 万元,以及时足额上解0万元。

  2、留存经费。20xx-20xx年本会应留存经费 万元,实际留存经费 万元。

  3、会员会费收取。

  二、工会财务管理

  1、数据报表。×××

  2、内部管理。×××

  3、会计档案管理。×××

  4、日常账务和账户资金管理。×××

  三、经费使用

  本会经费支出×××

  四、资产管理 固定资产管理是××× 确保了资产保值增值。

  五、存在的问题及对策

  ××× ×××工会

财务自查报告14

  为深入贯彻云南省总工会第**届**次全委会确定的 全省工会 XX 年度总体思路,落实“打牢工会物质基础” 的工作任务,全面加强经费收缴和财务管理工作,根据省总 工会云工[XX]23 号及云狱电[XX]128 号文件精神,配合 监狱系统做好基层工会财务大检查工作,我狱积级组织了相 关人员对本单位工会财务工作进行了自检自查,现将自检自 查工作情况报告如下:

  一、对XX 年1月1日至XX年12月31 日工会财务进行了自检自查,认真查看会计凭证账簿

  主要清查工会经费财政 划拨和非财划经费是否按比例足额计拨。经与财务科、劳资 科相核对工人、干部工资总额对此两年度计拨经费进行统计 核实 XX 年度工人工资总额为 1613053.00 元计拨工会经费 为32261.06 元实际拨入数为 32503.74 元,干部工资总额为 5563644.00 元计拨经费为 66763.73 元,实际上拨入数为 60528.35 元干部少拨经费6235.96 元。XX年度工人工资总 额为 1676199.40元计拨经费为33523.99元实际拨入数为 33727.19 元干部工资总额为 7151087.40 元计拨经费为85812.87 元实际拨入数 82554.34元,XX年干部增资未提工会经费故少拨3260.66 元,此两项经核实后将在XX年度补拨付工会。

  二、 工会收到行政计拨非财划经费都按比例足额上解。

  三、系统工会对下补助的送温暖款、专项补助款都严格按照 规定专款专用。

  总之,我单位工会严格按照工会财务会计制度进行财务 收支,按制度要求使用会计科目,建立会账簿,按时记账,及时核对银行、现金日记账,按季编制基层工会资产负债表 及基层工会经费收支预决算表,年终编写财务工作总结,会计资料信息真实、正确、合法、账表、账账、账实相符。

财务自查报告15

  市政府办公室: 我委根据文件精神,从XX月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告,财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效,工作报告《财务工作自查报告》。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

  二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

  1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

  2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

  3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

  三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。