根据《20xx年濮阳县教育经费管理活动年工作方案》的要求,我单位对会计信息质量、财务预算、资金安全和财务管理办法的执行情况进行了自查,现将自查情况汇报如下:
(一)会计基础工作情况
会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》的规定设置,会计账簿、财务报表信息真实,账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计往来科目、会计结余科目真实。
财务报销制度完善,严格按照会计人员检查原始凭证、填写报销凭据、财务监督小组审核的报销程序进行,有效地保证取得的原始凭证真实、合法。财务收支无坐支现象。会计凭证及时整理装订,存放安全、规范。
(二)预算执行情况
根据20xx年预算明细说明,财务室每月都要把各项主要支出费用的实际数与预算数进行比较,各项支出必须向领导申请批准,务必将实际费用控制在预算费用之内。
(三)财务管理办法完善和执行情况
根据单位实际工作情况,20xx年对原有财务管理办法进行了修改,包括对财务管理办法整体上的修改,以及对差旅费开支标准和费用报销管理办法的修改。修改后的管理办法明确了职责权限,能有效防止舞弊;修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准,控制了经费开支,杜绝了浪费现象的发生。完善各项管理办法的同时,相关人员在工作过程中严格执行规定,相互监督,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全。
通过自查,我校在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。
项目名称:xx介质
立项代码:xxx
项目承担单位:xx科技有限公司
项目起止日期:xxx
为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,我公司对xx年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查,现将自查情况报告如下:
一、xx年至xx年专项资金的收支基本情况
xx年度共收到财政拨付项目资金20万元,其中:20万元列入递延资产科目,分项细化支出,购置设备支出3.9万元,用于项目研发购原料16.1万元。
通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范,规划项目得到实施,资金效益日益体现。
二、项目经费自查内容及情况如下
1、对专项资金我公司认真执行财经法规及各项科技资金管理制度,针对我公司的财务制度及流程制定了符合我公司实际情况的研究开发经费管理办法及内部控制制度。
2、按照财经法规和公司的“研究开发经费管理办法”和内部控制相应制度对研发经费的使用进行了专项的会计核算,专项资金单独核算,设置了研发支出科目,核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于用于专项研发的资金我公司实行先审批后付款,完善的审批程度能保证资金了手续的完备性,相关档案资料定期存档专人保管。
3、我们严格按照项目申报时的预算和支出范围,实行以项目负责人审批专款,项目负责人不审批不付款的制度。没有出现超值、超范围、挪用、占用、自行分解和擅自转拨科技专项资金的情况。
4、购入的用于研发项目的设备单独核算单独登记,如出现生产研发其他科技项目共享的情况单独核算摊销设备折旧。
5、我公司由会计人员和项目研发人员组成内部审计小组按项目预算进度实行季度审计,对不符合该项目的研发费用作出调整,没有出现拖延财务结账、长期挂账的问题。
为进一步加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,我公司将继续严格管控项目专项资金的使用情况。
为保证我校教育、教学与日常工作的正常运转,有计划合理地使用学校的生均公用经费,认真做到勤俭办学的方针,根据县教育局关于转发《规范和加强农村义务教育阶段中小学公用经费管理的意见》的通知要求,我校本着从学校发展出发,将每一分钱都用在刀刃上,保证教学活动和后勤服务的开支,使学校的各项工作正常运转,促进学校的发展。根据维新中心校的要求,我校从大局出发,从小处着手,对学校的生均公用经费的使用情况进行了自纠自查,情况如下:
一、提高认识,成立机构,加强领导,落实责任。
学校认真学习了教育局的通知后,充分认识到生均公用经费的合理使用的重要性。学校成立了以校长为组长的生均公用经费自查领导小组,成员名单如下:
组长:杨章伦(第一负责人。负责学校生均公用经费的自查工作的安排部署及督查。)
副组长:李龙飞(直接负责人。负责本次自查工作的日常事务。)
成员:
二、自查工作程序。
本次自查工作由领导小组成员对照学校的财务制度对学校的固定资产进行清理,检查公用经费的预算及使用是否合理,将有关情况向分管人员汇报,分管人员在此期间要进行严格督查。
三、自查情况。
1、基本情况:xx年春季学期,我校有教职工7人,教学班6个,预算学生183人,预算生均公用经费54900元。
2、“两免一补”落实情况:183名学生全部免除杂费和教科书费。
3、预算编制工作开展及管理情况:
学校的财务人员参加中心校的预算编制工作业务培训,认真对学校的经费进行预算编制。各项开支严格按照有关财务规章制度进行进行,对各笔收入和支出作好详细的日记账,专款专用,对口开支,实行收支两条线,每月的教育资金收支情况都用专用表格社会公开。
4、各项支出严格按照中心校的要求合理使用,大棕采购由两个人经办,有购物交接登记表。
5、各项支出严格使用有效正规票,经监督小组审核后,领导签字方可入账。
6、xx年生均公用费预算支出:
日常公用支出54900.00元。参照上学期的使用情况,本学期各项支出预算如下:办公费14355.元;印刷费5805元;水费1810元;电费1080元;取暧费900元;差旅费1400元;维修维护费9400元;会议费4900元;培训费2885元;各种考核、校际交流生活费1300元;劳务费4400元;其它商品和服务支出3565元。
7、每月及时公示当月的开支,发现问题,及时处理。
四、采取的主要措施
1、学校成立了生均公用经费使用领导小组
组长:杨章伦
副组长:李龙飞
成员:
五、一如既往,继续规范使用生均公用经费。
今后,我校将继续认真贯彻落实上级有关精神,加强学习和宣传,创新工作思路和方法,认真加以巩固,加强对学校广大教职工的思想教育,加强领导,认真检查,严格落实责任制,树立教育新形象,为学生、家长、社会做实事,使学校的生均公用经费用出成效。
我校工会经费使用充分体现出工会经费“取之于职工,用之于职工”的宗旨,经认真自查,20xx年工会财务利用有限资金,保证重点,兼顾全面,为确保教职工教育、文化体育、送温暖工程、职工集体福利等各项工作顺利开展提供了有力的保障。经审查,经自查认为工会财务严格遵守了国家的政策法规和财经纪律,开支范围符合有关财务制度的规定,在经费使用中没有违规违纪现象,很好的发挥了财务管理作用。现将20xx年度工会经费使用的情况自查如下:
1、工会委员会重视工会经费的管理,经审组织建设健全、规范。一方面坚持重大事项、重大开支集体讨论制度,增强了经费使用的透明度;一方面能够严格把关,做到经费收支合理合法,较好地遵守了财经法规和各项规章制度,没有发现违反制度和财经纪律的情况,严格执行全总关于经费使用的“八不准”。
2、我校工会帐务规范、依法收取会费、管理会费、使用会费,做到了年初有预算、年终有决算的经费管理制度,在经费的使用中,能合理安排,勤俭持家。
3、本单位不存在违规使用工会帐户和私设小金库的问题。在财务管理方面做到了帐目清楚,帐册、资料完整,能按照要求及时、准确的上报有关的财务清单、提供各种财务数据。
4、能够坚持工会主席一支笔制度。
5、我校工会无公款、大吃大喝、滥发津贴补贴奖金实物等问题。
6、不存在工会经费使用中的违法违规行为。
为认真贯彻落实党的十八大精神,根据《甘肃省财政厅关于报送部门“三公”经费有关数据的通知》要求,我校对xx年以来公务用车、公务接待和公款学习考察及出国(境)三方面经费进行自查,现将具体情况汇报如下:
一、加强领导,建立专项检查长效机制
根据有关规定,学校成立了以校长宁兴荣为组长、校委会成员为组员的"三公"经费管控工作领导小组,从制度上对全校"三公"经费支出进行规范。并多次召开全校教师会议,分析研究学校"三公"经费情况,要求加强协同配合,形成工作合力,建立长效机制,扎实推进"三公"经费专项检查工作的开展。
二、狠抓落实,严控各种预算外支出
1、公务接待费用
xx—xx年我校没有公务接待费用,此项费用不存在
2、公款出国(境)费用
xx—xx年我校没有公款学习考察及出国(境)事项发生,此项费用不存在。
3、公车购置及运行费用
xx—xx年我校公车购置运行费用不存在。
三、完善监管,防控共建长效机制
根据自查结果,学校对严格"三公"支出管理,提出了强化措施。
一是提高工作效能。增强行政成本意识,努力提高执行力,超前谋划,按时保质完成各项工作任务。
二是加强对考察及差旅费的管理。
三是加强节约型校园建设。开展“我节约,我文明”节约型校园建设活动,以节约用水、节约用电、节约办公、节约和合理利用资源为重点,加强办公室、食堂、教室、实验室等重点部门的检查,增强节约意识,营造勤俭节约的良好氛围,促进学校各项事业健康有序、可持续发展。
四是控制公务接待费用。严格执行零接待。
五是规范财务管理。公务费用支出实行计划管理,规范批报手续,实行财务公开制度。
为贯彻总行计划财务部《关于开展全行财务规范性检查的通知》精神,进一步规范部门财务管理,不断提升规范化水平,部门对部门费用的管理情况进行全面自查。现将本次自查活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及整改措施等报告如下:
一、自查活动的组织
部门领导高度重视,亲自组织督导自查工作,为将本次工作做实,不走过场,部门指定专人对照《财务规范性检查提纲》中的要求,对部门财务管理工作开展逐项深入自查,同时注意以查促改,查找工作中的薄弱环节,采取针对性措施,切实提高门财务管理水平。
二、自查活动的开展
(一)管理制度执行情况
个人金融部费用管理始终严格遵守国家、总行的相关规定、细则和操作流程。此外,个人金融部不断建立健全部门费用管理制度,对部门内各机构费用使用额度及费用报销流程进行了明确的规定。
(二)费用预算执行情况
个人金融部严格执行总行计财部下发的费用预算,于年初对部门内各机构费用额度进行统筹安排。部门指定专人对各机构费用支出进度进行监测,及时登记部门费用台账,定期编制费用使用情况通报,报部门领导审阅。坚持做到费用管理事前计划,事中控制,事后分析。
(三)费用管理具体事项
1、我部费用支出按预算用途使用,支出真实合规。无违规以虚jia发票报销获取费用。
2、我部费用使用以支持业务开展为前提,严格专项资金管理,对总行统一划拨专项费用做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。
3、我部费用全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”等违规行为。
4、我部费用使用严格遵守财务授权制度,超授权事项均按规定履行报批程序。
三、自查发现问题及整改措施
1、部分机构票据粘贴未严格按照财务部规定执行,需计财部及部门费用专管员指导后重新粘贴。
整改措施:个人金融部将加大对部门内各机构加强政策宣导,定期组织相关培训,坚持实行规范化管理。
2、部分机构报销不及时,票据积压,导致季度末、年末集中报销的情况。
整改措施:个人金融部将加强部门费用额度监管,对费用支用进度与计划进度差别较大的机构及时通报提醒,确保资源合理配置,强化费用预算管理。
通过此次自查活动的开展,规范了部门的财务运作水平,提升了费用专管人员的业务水平和整体素质,部门将以此为契机形成促进部门财务管理工作规范开展的长效机制。
我委对xx年1月以来的“三公经费”使用情况开展了自查,并将xx年度“三公经费”预算在区人口计生委网站进行了公示。现将自查报告如下:
一、加强领导,成立领导小组
我委成立了以林国彬主任为组长、班子成员为副组长、机关各股室负责人为成员的“三公经费”管控工作领导小组,领导小组下设办公室,负责“三公经费”的监督管理和公务卡制度执行情况的日常事务。
二、狠抓落实,控制经费支出
1、公款出国(境)费
今年上半年我委没有出国(境)事项发生,此项费用没有支出。
2、公务用车费
我委对公车运行费用实行定点维修、指定油卡加油、统一保险,每季度对运行维护费用进行公示,接受监督。如实登记上报公务车辆情况,节假日严格执行公务车辆统一停放在单位院内的规定。xx年度1-6月份,公务用车费用4.8万元,比去年同期下降5.9%。
3、公务接待费用
我委的公务接待严格按照相关制度和规定执行,严格履行公务接待的事前审批手续,规范公务接待部门和接待标准的管理,不存在公款大吃大喝及高消费娱乐、健身等现象。xx年1-6月份,公务接待5.6万元,比去年同期下降47.7%。
4、公务卡使用情况符合规定要求
公务卡使用按有关规定执行,费用支出均实行公务卡结算,只有少数小额临时性开支用现金结算。
三、完善制度,建立长效机制
根据自查结果,我委严格“三公”支出管理,提出了六项强化措施。
1、加强对会议经费的管理。控制会议时间、会议规模,尽量利用机关会议室,尽量简化会议形式。
2、加强差旅费的管理。控制出市参加会议、考察的人数,不安排没有实际意义的公务考察活动。
3、加强公务车辆的管理。规范和控制公务用车修理、用油等行为;最大限度提高单车使用效率。
4、推行无纸化办公,减少办公经费支出,办公用品采购实行定点采购。
5、严控公务接待费用。严格执行“三定”、“四不准”制度,控制接待标准。
6、规范大额支出管理。大额商品购置一律按政府采购规定实施。
为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,我公司重点对xx年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查,现将自查情况报告如下:
一、xx年至xx年专项资金的收支情况
1、xx年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金xx万元,
2、xx年11月10日收到财政拨付项目资金xx万元。
3、xx年12月6日收到财政拨付项目资金xx万元。
4、xx年12月18日收到财政拨付项目资金xx万元。
5、xx年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金xx万元。
xx年度共收到财政拨付项目资金xx万元,其中:xx万元资金分期列入利息支出。xx万元列入递延资产科目,分项细化支出,购置设备支出xx万元,土建工程支出xx万元。
通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范。规划项目得到实施,资金效益日益体现。
二、存在的问题
经过自查我们认为资金能按项目计划来执行,但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点:
(一)项目分项预算执行不够规范,部分项目前期工作准备不够充分。
(二)项目资金预算不够完整,部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算,如设计费、评审经费、项目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入项目规划经费中,而这些经费又是需要支出的;
(三)制度不够健全,监督不够有力。对专项资金的.管理、使用和监督等方面目前没有具体的规定或办法,
(四)个别合同签订不够规范、自查中发现,合同签订、履行等方面存在一些问题,先有支出才有项目合同,一些规划设计的工作经费列支不够合理。
三、整改措施
通过这次自查,对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施:
1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。
2、严格预算执行,强化预算监督管理。
3、科学合理编制项目,要科学合理选定项目,不断完善项目论证、评审、报批程序,做好项目前期工作(包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等);
4、加强会计监督,提高资金的使用效益。专项资金要按照会计制度的规定,实行单独核算,确保资金专款专用。
一、部门基本情况
(1)、部门职能
(一)贯彻执行国家有关交通运输业发展的方针、政策和法规,拟订全市公路、水路交通运输行业发展战略、方针政策并组织实施。
(二)拟订全市公路、水路交通运输业发展规划,中长期计划和年度计划并监督实施;负责公路、水路交通运输业统计和交通运输信息化建设,承担战备支前运输的有关工作。
(三)指导交通运输业体制改革;培育和管理交通运输市场和交通基础设施建设市场,维护公路、水路交通运输业的平等竞争秩序;调控和平衡全市交通运输运力;引导交通运输业优化结构和协调发展;指导交通运输业协会工作,发挥交通运输业协会的功能和作用。
(四)负责全市公路、水路的运政和路政管理,统一管理城乡公路、水路客货运输;管理城市客运(城市公共交通和出租车);加强交通运输服务业的管理,指导公路、水路交通运输业安全生产和应急管理工作;对重点物资运输和紧急客货运输进行调控。
(五)负责市属公路、水路交通基础设施的建设、维护、工程质量与安全监督管理。组织对交通基础设施建设、市重点公路、水路交通工程建设及客货运输站场的管理。
(六)负责全市汽车维修市场的行业管理。
(七)负责全市水上港航监督、船舶检验、船员培训考核及交通安全管理和船舶维修市场管理。
(八)开展全市交通行政执法监督、检查。
(九)贯彻交通运输业科技发展规划和技术经济政策;监督实施交通运输技术标准和规范;组织对交通基础设施建设发展的重大科技项目攻关和成果推广,指导重大技术引进和创新工作。
(十)承办市委、市人民政府和上级业务部门交办的其他事项。
(2)、机构设置
我局下设3科1室即业务科,法规科,技术安监科,办公室。
(3)、人员情况及增减变动原因
清镇市交通运输局属独立核算机构,年末行政在职人员12人,离休1人,退休8人,行政计21人;技术管理所在职人员6人;公路管理所在职人员8人,退休2人,计10人;遗属2人,共计39人。
二、部门预算安排情况说明
(一)收入预算说明
20**年收入预算2041.57万元,全部为公共财政预算拨款收入。
(二)支出预算说明
20**年支出预算2041.57万元,其中:基本支出747万元,项目支出1294.57万元。
20**年项目支出预算1294.57万元,用于公路养护、对城市公交补贴、农村道路客运补贴、出租车补贴、农村道路建设、行政单位医疗、农村基础设施建设等方面。
三、部门预算中“三公”经费安排情况
(一)公务接待费支出预算20万元。具体支出内容:执行公务和开展业务活动发生的公务接待费用,其他按规定开支的各类公务接待费用。
(二)公务用车运行维护费支出预算15.7万元。具体支出内容:行政调研、执法监督、交通基础设施建设、因公出差、四帮四促等发生的公务用车运行维护支出和其他按规定开支的公务用车运行维护支出。
(三)因公出国(境)费、公务用车购置费由我市实行统筹管理、总额控制,20**年我单位无预算。
一、本级工会财务规范化自查情况
XX供电公司工会财务工作在上级工会的正确领导下,在公司党政领导的高度重视和大力支持下,在公司工会财务、经费审查人员的共同努力下,紧紧围绕工会工作大局,开拓进取,按照省公司“三抓一创”的总体要求,全面落实“依靠”方针,突出维护职工权益,在财务管理上求规范,在经费、资产管理上求实效,保证了经费足额及时拨缴,圆满完成了上级工会上解经费的目标任务,为工会开展好各项职工活动奠定了坚实的基础。
二、县供电企业财务规范化自查情况
XX供电公司工会结合公司工会财务的实际情况,以查找问题,摸清情况,完善制度,夯实基础,服务全局为目标,在布置、安排、落实和督促等各个工作环节精心筹划,有条不紊地开展了工会财务自查工作,现将自检自查情况报告如下:
XX供电公司工会委员会下设5个基层分工会,工会财务专职工会会计一名,专职工会出纳一名。现有会员xx人,年会费收入xx元,收缴率为xx%。为了充分发挥工会组织的各项职能,推进企业两个文明建设。多年来,公司工会把工会财务工作当作强化工会物质基础的一项重点工程,把发挥和调动职工的积极性和创造性,促进企业改革、发展和稳定,作为工会财务工作的着眼点,坚持工会财务工作为工会重点工作服务、为基层工会组织服务、为职工群众服务的方针,在收好、管好、用好工会经费中严格执行工会财务制度,不断提高工会财务工作的质量和管理水平,在强化工会经费收缴、深化财务改革、加强财务管理等方面作了卓有成效的工作,为公司的蓬勃发展提供了强有力的财力支持和物质保证。
三、综合自查评价
公司工会自成立以来,公司领导班子对工会经费的收缴工作一直非常重视和支持,为工会经费收缴工作提供了有力的后盾。工会也在建立激励机制和约束机制上下功夫,一是每年都将工会经费收缴工作纳入年度方针目标考核之中,对不能按时上解经费的单位,在年终评先中实行一票否决,对基层的促动很大,收到了满意的效果。二是主动与公司人力和财务部门加强工作联系,按照每月劳资和财务报表中的工资总额对工会经费进行核定,并以此为依据对基层单位进行核收,提高了经费收缴的准确性。
三是利用签订集体合同的机会,通过平等协商,把拨交工会经费写入合同条款。通过上述措施,几年来我们对基层工会经费的收缴率达到了100%,每年都能按照上级工会下达的经费指标,及时足额完成工会经费的收缴和上解任务。特别是近两年来,我们还抓住电力行业快速发展和职工收入水平提高的良好机遇,积极主动的争取公司行政的理解与支持,努力壮大工会的物质基础,实现了工会经费与全局职工工资总额的同步增长。
四、自查发现较为突出的共性问题
会计基础工作有待进一步完善,如会计记账方法不规范,会计科目设置和应用不规范,收支单据和报销手续及会计档案管理不规范。
五、工作建议
加强工会财务人员培训,完善会计基础工作。
一、学校基本情况:
我校是仪征市首批九年一贯制学校,创建于2001年,地处仪征市青山镇东街,龙仪路南侧,现有在编教职工121人,在岗教师91人。学生932人,班级25个。2005年我校顺利通过了扬州市合格小学、合格初中的创建验收,xx年顺利通过扬州市教育现代化乡镇验收,xx年创建成江苏省示范初中。
二、学校财务管理情况:
(一)学校严格实行遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组,校长任组长。学校财务收支由校长审批。学校设报账员1名,向镇教育核算组、市教育结算中心报账。
(二)学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求,建立健全财务管理的有关制度:建立有《青山中心学校财务制度》、《青山中心学校预算管理制度》、《青山中心学校收费管理制度》、《青山中心学校收支审批制度》、《青山中心学校财产管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。学校领导、财务人员认真履行职责,严格遵守有关制度,使学校经费更好地为教育教学服务。
(三)学校财务管理规范。学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度,严格执行编制预算制度。学校财务领导小组,按要求及学校的实际情况编制了年度预算,并通过教代会或教师大会,预算合理后上交主管部门。在资金使用上,我校做到了专款专用,不存在挤占其它费用的现象。在开支中,我校按照少花钱多办事的原则,节省开支,每月的开支严格按预算执行,做到不超支每月可用资金。财政部门按时足额下拨公用经费,学校公用经费主要用于学校正常的教育教学,包括办公费,水电费,培训费,差旅费,校舍维修费等,不存在用公用经费发放教师津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。
为了规范财务管理,节约开支,使教育经费合理使用,学校成立财务民主理财小组,小组成员由领导班子、教师代表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时,对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的必须有经手人、验收人,领导签名方可有效,确保了我校财务的真实、合法、准确、完整,增强了民主理财意识,提高财务管理的透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。
我校认真落实执行国家关于“两免一补”的惠民扶持政策,对家庭经济困难学生进行摸底排查,学生本人提出书面申请,由村民委核实,使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费,并将享受的学生名单在校内张榜公布,接受社会各界监督,使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费,学校固定资产实行分工管理,做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教务处确定专人管理,房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理,各室的公共物品由各室负责人管理。学校建立固定资产的账卡制度,做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡,予以登记,使用单位或个人也要按品名登记明细账卡,以便查对。
我校建立了学校校务公开制度,并严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额,每期的收支情况,家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。
(四)学校财务记帐凭证较规范,帐簿基本符合要求,每年有财务报告。学校专门设有财务档案柜,财务档案专人负责管理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。
三、自查自评情况
我校在上级主管部门的领导下,严格按照“校财局管”的财务管理体制,严格要求我校报帐员按时报帐,所有票据都是正规票据,没有白。公用经费管理使用的具体做法是:
1、我校加强财务管理,严格执行《会计法》和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金,由学校财务人员按有关规定统领统支,没有出现以任何理由单独收费现象。
2、认真履行报账制度,力求资金的规范使用,无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。所有报销,做到手续完备,每张有经手人签字、证明人签字、校长签字。
3、坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规,没有发生在政策法规范围之外,自作主张处理财务的不良问题。
4、校长财务管理,学校任何财务活动必须经校长审批后,方可实施。重大开支项目,都经校务会议集体决定,向上级申请报告,方可实施。
5、差旅费、培训费、会议费、招待费等费用报销,严格执行文件规定。
6、需要购置各种设备、仪器、教具、办公用品及其它物品,都先通过学校班子决定后,才添置。
7、报账员严格执法,自觉执行财经纪律,做好财务审核。
8、在保证办公费的前提下,努力改善学校的办学条件。
9、学校自办食堂财务管理规范,运行效果良好。
10、学校每学期末都进行民主理财,向全体教师公布民主理财结果。
四、存在问题
1、固定资产的报废、报损不够及时。
2、自办食堂管理的力量还需加强。
今后我们将做到统筹兼顾、保证重点,量入为出,精打细算,将学校的长远规划与短期安排相结合,勤俭节约,努力提高日常公用经费的使用效益及学生代伙费的使用效益。
为保证我校教育、教学与日常工作的正常运转,有计划合理地使用学校的生均公用经费,将上级拨付的学生营养餐经费分分毫毫都用在学生营养餐上,不贪墨、不挪用,认真做到勤俭办学的方针,根据县教育局关于《关于对20XX年春季学期教育收费等有关工作开展自查自纠的通知》的通知要求,我校本着从学校发展出发,将每一分钱都用在刀刃上,保证教学活动和后勤服务的开支,使学校的各项工作正常运转,促进学校的发展。根据上级的要求,我校从大局出发,从小处着手,对学校的20XX年春季学期教育收费等情况进行了自纠自查,情况如下:
一、提高认识,成立机构,加强领导,落实责任
学校认真学习了教育局的通知后,充分认识到生均公用经费、营养餐拨付款的合理使用的重要性。学校成立了以副校长为组长的学校经费自查领导小组,成员名单如下:
组长:XX(第一负责人。负责学校经费的自查工作的安排部署及督查。)
副组长:XX(直接负责人。负责本次自查工作的日常事务。)
成员:XXXXXXXX
二、自查工作程序
本次自查工作由领导小组成员对照学校的财务制度对学校的固定资产进行清理,检查学校经费的预算及使用是否合理,将有关情况向分管人员汇报,分管人员在此期间要进行严格督查。
三、自查情况
1、基本情况:
20XX年春季学期,我校有教职工XX人,其中,教师XX人,外借出X位教师,X名食堂员工,教学班X个,预算学生XXX人,预算生均公用经费XXXX元,预算营养餐每日XXX元。
2、“两免一补”落实情况:
XXX名学生全部免除杂费和教科书费。
3、乱收费情况:
我校无任何教师个人或集体开设辅导班、补习班、提高班和各种收费补课等情况无任何收费项目,无强制学生订购教辅材料、课外读物、报刊杂志等情况。学校无水源,没有提供学生饮用水,各班的饮水机、日常饮用的矿泉水由各班班干自发组织学生集资购买,教师没有直接参与或强制学生购买。在招生、入学方面,我校没有任何违规违法操作的情况存在,严格按照上级的招生入学程序开展工作,没有择校费,没有自费生等乱收费情况。学生营养餐严格控制每生每餐3元的配额,没有向学生收取任何费用。
4、预算编制工作开展及管理情况:
学校的财务人员参加预算编制工作业务培训,认真对学校的经费进行预算编制。各项开支严格按照有关财务规章制度进行进行,对各笔收入和支出作好详细的日记账,专款专用,对口开支,实行收支两条线。学生营养餐资金由学校食堂管理员每月从学校财务人员处借出保管,再每周一次借支给食材采购员用于学生营养餐食材采购,采购员为三人,每月的教育资金收支情况都用表格社会公开。
5、各项支出严格按照上级的要求合理使用,大棕采购由两个人或两个人以上经办,有购物交接登记。
6、各项支出严格使用有效正规票,经监督小组审核后,领导签字方可入账。食堂食材采购必须由采购员和食堂管理人员及监督人员三方核实价格、数量后方可入账。学校做过要求,严禁学校采买时弄虚作假,学校领导或普通教师皆为监督者,都有监督权,一旦发现套用、贪墨学校经费,坚决从严查处,绝不姑息!
7、20XX年春季生均公用费预算支出:
日常公用支出XXXX元。参照上学期的使用情况,本学期各项支出预算如下:办公费XXX。元;印刷费XXX元;水费XXX元;电费XXX元;;差旅费XXX元;维修维护费XXX元;会议费XXX元;培训费XXX元;各种考核、校际交流生活费XXX元;劳务费XXX元;其它商品和服务支出XXX元。
8、20XX年春季学生营养餐经费预算支出:
营养餐日支出XXX元。参照上学期的实用情况,本学期各项支出预算如下:
肉XX元;大米XX元;油XX元;蔬菜XX元;干货或其它XX元;调料、配料或其它XX元。
9、每月及时公示当月的开支,发现问题,及时处理。
四、采取的主要措施
1、学校成立了学校经费使用领导小组:
组长:XX
副组长:XX
成员:XXXXXXXX
五、一如既往,继续规范使用学校经费
今后,我校将继续认真贯彻落实上级有关精神,加强学习和宣传,创新工作思路和方法,认真加以巩固,加强对学校广大教职工的思想教育,加强领导,认真检查,严格落实责任制,树立教育新形象,为学生、家长、社会做实事,使学校的经费用出成效。
根据县教育局文件精神,为规范教育经费的准确使用和科学管理,提高教育经费的使用效益,我校对xx年的教育经费情况进行了认真的自查。现将自查情况报告如下:
一、自查范围
这次自查重点是检查xx年的义务教育经费的使用情况。(营养餐实施情况、”两免一补”执行落实情况、学校公用经费管理情况、学校收费情况)。
二、自查内容
(一)营养餐实施情况:
1.营养餐供应每周按时供应。
2.营养餐资金管理规范,台帐登记清楚规范。
(二)“两免一补”执行落实情况
xx年初中义务教育阶段学生全部享受“两免一补”政策,住校生全部按规定免除住宿费。
(三)公用经费
1、预算编制工作开展及管理情况:
学校的财务人员参加乡中心校的预算编制工作业务培训,量入为出,认真对学校的经费进行预算编制。各项开支严格按照有关财务规章制度进行,专款专用,对口开支,实行收支两条线。
2、公用经费管理使用
我校在乡中心校的领导下,严格按照财务管理体制,严格要求我校报帐员按时向乡中心校报帐,所有票据都是正规票据,没有白。
三、公用经费管理使用的具体做法:
(1)我校加强财务管理,严格执行《会计法》和上级有关财务制度的规定。学校的一切资金,由学校财务人员按有关规定统领统支,不存在以各种名义向学生乱收费行为。
(2)认真履行报账制度,力求资金的规范使用,无挪用、挤占、截留等现象的发生。严格财经审批手续。所有报销,做到手续完备,每张注明用途,由学校负责财务的领导签字,再经过校长审核签字。
(3)无违反规定套取上级公用经费专项资金问题。
(4)无虚列虚支、白条、假列支等违规现象。
(5)学校公用经费支出能按照内控制度成立以校长为组长,会计为副组长,教师代表为监督员的会审领导小组。定期将公用经费的收支在校内公示。
(6)学校公用经费无用于教师工资、津贴、福利和偿还债务等情况。
四、存在的问题
(1)初中学生留守儿童太多,住校生需有值夜教师,学校需给值夜教师开相应的加班费用。
(2)学校需要劳务太多,相应的开支也较大。
(3)由于学校开支琐碎,会导致经费预算超支现象。
今后,我校将继续认真贯彻落实上级有关精神,不断提高经费管理水平,完善各种经费管理制度,避免不合理开支现象的发生,深入学习和宣传,创新工作思路和方法,并加以巩固,加强领导,认真检查,严格落实责任制,树立教育新形象,为学生、为家长、为社会做实事。
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